新研股份财务造假背后：保荐机构中信证券或面临立案，投行业务执业质量存疑

【资料图】

2023年1月10日，披露了〔2023〕2号行政处罚和〔2023〕1号市场禁入公告，案涉新疆机械研究院股份有限公司（以下简称“新研股份”）及相关责任人员的财务造假行为。2月6日，新疆证监局披露了〔2023〕1号行政监管措施公告，对立信会计师事务所（特殊普通合伙）及3位注册会计师在执行新研股份年报审计项目中存在的问题，出具警示函。

值得注意的是，东北证券因豫金刚石2016年非公开发行股票项目的案件收到了的《立案告知书》。与东北证券涉案情况类似，中信证券或将面临被立案的风险。

除此之外，2022年，中信证券已有2起被否项目和15起撤回项目，或将对下一年的投行业务质量评价产生较大影响。

新研股份虚增营收超33亿元被处罚 中信证券或面临立案

行政处罚决定书显示，因新研股份收购明日宇航，2015年11月1日起，新研股份将明日宇航纳入合并范围。新研股份2015年披露的利润包含明日宇航2015年11月至12月的利润，新研股份子公司明日宇航通过虚构业务和提前确认收入两种方式实施财务造假。2015年度至2019年度，新研股份虚增营业收入累计约33.47亿元，虚增利润总额累计约13.11亿元。

关键词： 新研股份 中信证券 东北证券